Les comptes de TVA permettent de catégoriser la TVA appliquée à vos documents d'achats et de ventes. Vous pouvez ajouter des taux manuellement, définir des comptes par défaut, les appliquer à un document, et créer des règles fournisseurs ou clients pour les appliquer automatiquement.
Cet article concerne votre compte s'il n'est pas connecté à un logiciel comptable en API. Pour les comptes intégrés, les comptes de TVA sont synchronisés automatiquement depuis le logiciel comptable. Pour en savoir plus, allez à Logiciels comptables.
Important : seuls les Administrateurs Principaux et les Chefs d'équipe peuvent paramétrer les comptes de TVA.
Ajouter un compte de TVA
Chaque nouveau compte Dext créé contient déjà une liste de comptes de TVA préconfigurés, pour les achats comme pour les ventes. Cette liste couvre les taux courants, comme 5,5 %, 10 % et 20 %, ainsi qu'un compte par défaut pour chacun.
Pour créer un nouveau compte de TVA dans Dext, ajoutez-le depuis la page Comptes TVA du plan comptable :
Allez dans Paramètres du dossier, puis Plan comptable, puis l'onglet Comptes TVA.
Choisissez l'onglet Achats ou Ventes selon le type de compte à créer.
Sélectionnez Ajouter un compte de TVA.
Renseignez le Nom, le Compte et, si besoin, le Code et le Taux %.
Sélectionnez Ajouter.
Le taux renseigné s'applique au montant hors taxes extrait de la facture. Si vous ne renseignez pas de taux, Dext utilise le montant de TVA extrait sur la facture.
S'il s'agit d'un compte de TVA autoliquidée, activez le bouton Autoliquidation, puis renseignez le Libellé à créditer, le Compte à créditer et, si besoin, le Code inversé.
Modifier ou supprimer un compte de TVA
Depuis la page Comptes TVA, vous pouvez modifier, désactiver ou supprimer n'importe quel compte existant :
Pour modifier un compte, sélectionnez sa ligne dans la liste, puis mettez à jour les champs souhaités.
Pour désactiver un compte sans le supprimer, désactivez le bouton Visible sur sa ligne. Vous ne pouvez plus le sélectionner dans le champ TVA d'un document, ni dans une règle fournisseur ou client. Il disparaît aussi des listes déroulantes Compte TVA par défaut pour les Achats et Compte TVA par défaut pour les Ventes.
Pour supprimer un ou plusieurs comptes, cochez la case à gauche de chaque compte concerné, puis sélectionnez Supprimer.
Définir un compte de TVA par défaut
Un compte de TVA par défaut s'applique automatiquement à toute facture sans taux spécifique ni règle fournisseur ou client. Lorsque Dext extrait la TVA sur une facture, il attribue le montant au compte de TVA par défaut si aucune règle ne s'applique.
Pour définir un compte de TVA par défaut :
Depuis la page Comptes TVA, sélectionnez Paramètres TVA par défaut. Vous êtes redirigé vers la page Extraction des paramètres du dossier.
Sélectionnez TVA dans le menu de la page Extraction.
Choisissez un compte dans les listes déroulantes Compte TVA par défaut pour les Achats et Compte TVA par défaut pour les Ventes.
Note : si le compte de TVA par défaut a un taux renseigné, Dext applique ce taux à toutes les nouvelles factures sans règle spécifique. Il n'extrait alors plus le montant de TVA indiqué sur la facture. Laissez le champ Taux % vide sur ce compte pour que Dext continue d'extraire la TVA depuis la facture.
Passer les comptes de TVA sur le format Agiris
Vous pouvez changer la liste de comptes de TVA par défaut de votre compte. Cette option permet de l'aligner sur le format attendu par Agiris, pour faciliter l'import des écritures exportées depuis Dext dans ce logiciel.
Important : Cette option s'applique uniquement si vous utilisez Agiris sans intégration API. Pour en savoir plus, allez à Exporter les écritures vers Agiris (sans API).
Pour passer un dossier sur le format Agiris :
Depuis la page Comptes TVA ou la page Extraction, sélectionnez Modifier les paramètres de TVA.
Dans la liste déroulante Paramètres de TVA, choisissez Agiris.
Sélectionnez Appliquer ou Modifier les paramètres de TVA, selon l'endroit où vous vous trouvez.
Dans la fenêtre Confirmation requise, vérifiez que Agiris est bien affiché, puis sélectionnez Confirmer.
Cette action retire les comptes de TVA affectés aux documents d'achat et de vente, des règles fournisseurs et des règles clients où ils étaient utilisés. Dext applique le montant de TVA extrait à tous les documents de la boîte de réception Achats et Ventes.
Vous pouvez repasser sur Par défaut de la même façon si besoin.
Appliquer un taux de TVA à un document
Vous pouvez affecter un compte de TVA à un document précis, directement dans sa vue détaillée. Si un compte de TVA par défaut est sélectionné pour votre compte, Dext calcule automatiquement le montant de TVA avec ce taux. Si aucun compte par défaut n'est sélectionné, Dext utilise le montant de TVA extrait du document.
Pour en savoir plus sur la vue détaillée d'un document, consultez La page de détails d'un document dans Dext (entreprises).
Créer une règle fournisseur ou client pour les comptes de TVA
Une règle fournisseur ou client applique automatiquement un compte de TVA à chaque document d'un fournisseur ou d'un client donné, sans saisie manuelle.
Pour créer et gérer ce type de règle, consultez Utiliser les règles fournisseurs et clients (entreprises).